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股权控制类和VIE协议控制类红筹架构的概述

红筹架构,一般是指中国境内企业或居民搭建多层股权控制或协议控制架构,将其源于境内持有之境内经营实体的权益转由其控制的境外实体持有,权益的最终持有方仍为中国境内企业或居民,并以相应的境外实体为融资平台在境外实现融资操作的一种结构安排,境内经营实体的实际控制人通常在英属维尔京群岛、开曼群岛等境外离岸中心以及已建立《内地与香港关于建立更紧密经贸关系安排》的香港特别行政区等地区设立特殊目的公司,也就是SPV,通常设置多层境外架构,通过股权或协议安排有SPV返程控制境内经营实体。..

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股权控制类和VIE协议控制类红筹架构的概述

发布时间:2021-11-24 17:56:10 热度:

红筹架构,一般是指中国境内企业或居民搭建多层股权控制或协议控制架构,将其源于境内持有之境内经营实体的权益转由其控制的境外实体持有,权益的最终持有方仍为中国境内企业或居民,并以相应的境外实体为融资平台在境外实现融资操作的一种结构安排,境内经营实体的实际控制人通常在英属维尔京群岛、开曼群岛等境外离岸中心以及已建立《内地与香港关于建立更紧密经贸关系安排》的香港特别行政区等地区设立特殊目的公司,也就是SPV,通常设置多层境外架构,通过股权或协议安排有SPV返程控制境内经营实体。
 
设立红筹架构的目的一般为:SPV合并境内经营实体的业务和经营记录,继而有SPV实现境外融资、上市。一般红筹架构主要分为股权控制类和协议控制类两类,下面我们就来说说这两类的详细内容。
 
1.股权控制类红筹架构
 
股权控制类红筹架构,既由境内经营实体的实际控制人在境外离岸中心设立SPV,有SPV或其下属子公司返程持有境内经营实体的权益。
 
股权控制类红筹架构的一般架构如图:
 
红筹架构
 
2.协议控制类红筹架构(VIE架构)
 
协议控制类红筹架构也就是我们常说的VIE架构,即境内经营实体的实际控制人在境外离岸中心等境外注册地设立SPV,并由境外SPV投资设立的外商独资企业WFOE公司与境内经营实体VIE公司签署独家业务合作协议、独家购买权协议、股权质押协议、授权委托书等一系列协议,也就是我们所说的VIE协议,以达到实际控制境内经营实体的目的,最终将被控制的境内经营实体的利益转移至境外SPV。
 
VIE协议控制类红筹架构的一般架构如图:
 
红筹架构
 
以上就是股权控制类和VIE协议控制类红筹架构的全部概述,看完这篇文章相信大家对红筹结构有了更加深入的了解,如果在境外投资上有遇到什么不懂的问题,可以咨询我们舒心企服:17727550006,我们舒心企服可以帮你注册离岸公司,办理红筹架构中所需的37号文登记,还有境外投资备案等证件,让你的境外投资之路畅通无阻。


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