ODI存量权益登记未申报的后果以及如何解除外汇管控

发布时间：2023-05-08 16:52:20 热度：

ODI存量权益登记是一项很重要的工作，每年都需要申报存量登记，相当于我们所说的年审，如果逾期未报的，会被列入经营异常名录，进行业务管控，甚至罚款。后期如何解除外汇管控也是需要ODI存量权益数据，才能向外汇管理局申请临时解除管控，以便银行在指定的日期当天受理资本项下的外汇业务。下面就来详细的了解一下吧。

ODI存量权益登记未申报的后果：

1、境外直接投资：

境外投资企业（包括37号文登记下的境内居民个人在境外设立的特别目标公司）的境内投资主体注册地外汇局负责事后对相关境外直接投资存量权益登记信息内容进行抽查，对于隐瞒真实情形、弄虚作假的境内投资主体，外汇局按相关流程通过资本项目信息体系业务管控功能暂停该境外投资企业的境内投资主体相关业务，并依法进行处置；

2、境外放款

要求放款人和借款人均依法注册成立且未违背直接投资存量权益登记等相关规定；

3、利润汇回

银行在办理境外投资企业利润汇回时，应审核境外投资企业的境内投资主体境外直接投资存量权益登记情形，对于应办理境外直接投资存量权益登记但未在规定时限内办理登记的相关市场主体，应待其办理境外直接投资存量权益登记后，方可为其办理利润汇回手续。

如何解除外汇管控：

如因漏报导致被列入外汇管控，首先需要向银行申请补漏报年度的ODI存量权益数据，再向外汇管理局申请临时解除管控，以便银行在指定的日期当天受理资本项下的外汇业务。

如果想永久解除管控，意味着对外投资终止，需提供境外投资主体注销证明或因股权转让后不再持股的相关材料向外汇管理局进行申请，解除永久管控后及时在银行办理注销ODI外汇登记。

在目前税收政策下，搭建离岸架构会更加繁琐，所以专业的团队很关键，尤其是财税方面，如果财务会计人员不专业，那么离岸架构是很容易涌现财税风险破绽，不利于发展。

总的来说，不管是办理ODI备案还是ODI存量权益登记申报，以及解除外汇管控都建议委托专业的公司来带办理最好，例如舒心企服，舒心企服熟悉办理ODI备案的要求和流程，专业申报ODI存量权益登记，还能解除外汇管控等，详情可以在线咨询了解。