办理37号文登记是个人股东境外投资必须要经历的程序,37号文登记的作用是能让境内个人居民在境外合规性持股、返程投资以及境外投资资金合规调回国内,但是很多人对于37号文登记都不太了解,今天就来讲解一下办理37号文登记需要关注的几个重点概念。办理37号文登记需要关注的几个重点概念:1、特殊目的公司:是指境内居民(含境内机构和境内居民个人)以投融资为目的,以其合法持有的境内企业资产或权益,或者以其合法持..
176-2038-1594 立即咨询发布时间:2023-04-19 17:05:52 热度:
办理37号文登记是个人股东境外投资必须要经历的程序,37号文登记的作用是能让境内个人居民在境外合规性持股、返程投资以及境外投资资金合规调回国内,但是很多人对于37号文登记都不太了解,今天就来讲解一下办理37号文登记需要关注的几个重点概念。
办理37号文登记需要关注的几个重点概念:
1、特殊目的公司:是指境内居民(含境内机构和境内居民个人)以投融资为目的,以其合法持有的境内企业资产或权益,或者以其合法持有的境外资产或权益,在境外直接设立或间接控制的境外企业。
2、境内机构:是指中国境内依法设立的企业事业法人以及其他经济组织;
3、境内居民个人:是指持有中国境内居民身份证以及虽无中国境内合法身份证件、但因经济利益关系在中国境内习惯性居住的境外个人。
4、返程投资:是指境内居民直接或间接通过特殊目的公司对境内开展的直接投资活动,即通过新设、并购等方式在境内设立外商投资企业或项目(以下简称外商投资企业),并取得所有权、控制权、经营管理权等权益的行为。
5、控制:是指境内居民通过收购、信托、代持、投票权、回购、可转换债券等方式取得特殊目的公司的经营权、收益权或者决策权。
境内居民以境内外合法资产或权益向特殊目的公司出资前,应向外汇局申请办理境外投资外汇登记手续。境内居民以境内合法资产或权益出资的,应向注册地外汇局或者境内企业资产或权益所在地外汇局申请办理登记;境内居民以境外合法资产或权益出资的,应向注册地外汇局或者户籍所在地外汇局申请办理登记。(现在大多数地方已经下放到银行登记了)
需要注意的是,办理37号文登记的时间节点错误会导致办理失败,选取不合适的银行也会导致失败,如果不知道如何办理37号文登记的话,建议委托专业的公司代办理,例如舒心企服就是一家专业帮助个人股东实现合规境外投资的公司,了解37号文登记的要求和流程,具体可以在线咨询了解。
需要的,个人境外投资办理37号文登记后需要年检。根据《个人外汇管理办法》的规定,个人境外投资者应当在每年1月1日至6月30日期间,向其所在地外汇管理局进行年度报告备案,并提交相关材料。如果未按时进行年检或未通过年检,则可能会受到罚...
具备,目前国内具备个人境外投资的环境。近年来,中国企业赴境外融资上市的案例屡见不鲜,虽然对于我国境内居民个人向境外投资的限制并未完全放开,但我国并没有法律禁止境内个人向境外直接投资,所有在现有体系下,办理37号文登记是目前境内个人...
特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇登记(37号文登记),一般情况下,商业银行审核37号文登记申请的主要目的在于境内运营公司(OPCO)有能力从海外获得融资,并且完成37号文登记后运营公司也确有返程投资的意愿和计划。一、商业银行对...
37号文登记是每一个自然人股东境外投资出资必须要办理的登记备案,关于37号文中载明办理登记所需提交的材料很多没有办理过37号文的自然人股东可能不太了解,下面就一起来详细地了解一下。37号文中载明办理登记所需提交的材料有:申请书与《...